中国保险行业协会商敬国：应使个人养老金政策的激励更多地直达个人

南方财经全媒体记者 郑嘉意 北京报道

3月30日，中国保险行业协会秘书长商敬国在以“养老金融产品合力布局 助推第三支柱行稳致远”为主题的中国养老金融50人论坛上为个人养老金制度的完善、推广提出建言。

作为退休人群消费和生活的重要保障，养老金的聚集、储备和投资管理始终是广受关注的话题。

2022年4月，个人养老金制度正式落地。个人养老金的缴费将全部归集到个人账户，参加人可用个人养老金购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，并承担相应的风险。

同年11月，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合发布《个人养老金实施办法》，对个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。

针对个人养老金制度的完善、推广和高质量发展，商敬国提出7条建议。

一是强调个人养老金的金融属性。商敬国指出，从基本养老金转向个人养老金，金融属性尤为重要。“未来，金融规律将发挥更重要作用，这涉及到解决问题的底层逻辑。个人养老金市场应保持自主缴费，让市场机构自由竞争，同时做到专业分工、效率优先，以及机会公平。”

二是强调个人养老金的普惠属性。“要让更多人可及、可得，特别是灵活就业人群。个人养老金政策应保持‘0门槛’，同时具备一定政策激励，使之成为基础设施制度的一部分。”商敬国表示，“它可以贯穿生活各个场景，从个人养老金账户的普及开始。试点节奏可以加快，个人账户内部借鉴国际经验，打通企业年金账户。”

三是充分认识到个人养老制度建设的专业性和复杂性。“我们应当积极、充分借鉴国际成熟经验，保持制度修正的韧性和灵活性。有必要建立个人养老金制度之上的专家咨询机制，实现专业互补。”商敬国表示。

四是提升个人养老金账户的包容性和开放性，以及使用效率。商敬国指出，除税收优惠外，应当更多地鼓励非税优部分也进入个人账户，尽可能做大个人账户，使之成为未来主要养老金来源。“需要注意的是，税优是起点，不是终点。”

五是个人养老金政策激励应更多地直达个人。商敬国表示，应当降低个人养老金产品购买过程中的中间交易成本，将第二、三支柱政策合并，同时给予个人支持政策，使政策惠及到每一个个体和家庭，家庭内部鼓励互助。

六是将关注点从税收优惠转向制度设计迭代。“税优是政策支持一部分，不是全部。我们应当从关注税优到关注制度设计迭代上来，建立政策试点反馈机制，及时纠偏，及时发现政策推行不畅的关键点。”商敬国表示。

七是加快试点节奏。“试点要更大胆一些，给予地方更多发展空间，激活市场，使得活力来自地方。”商敬国称。

（作者：郑嘉意 编辑：李致鸿）